Standard I: Professionalism

Ứng xử khi luật lệ, quy trình công ty hoặc áp lực cấp trên tạo ra xung đột.

Core idea

Khi yêu cầu pháp lý khác nhau giữa các khu vực, cần xác định quy định áp dụng và tuân thủ yêu cầu nghiêm ngặt hơn khi chuẩn mực nghề nghiệp yêu cầu. Thành viên phải duy trì năng lực, hành động độc lập và không cố ý trình bày sai hoặc bỏ qua thông tin trọng yếu.

Worked example · Ví dụ giải từng bước

Một nhân viên phát hiện báo cáo của nhóm dùng dữ liệu sai phiên bản. Cần báo cáo và sửa lỗi theo quy trình trước khi khách hàng dựa vào kết quả.

Active recall

Tự kiểm tra

Đã làm 0 / 3 câu

Khi phát hiện báo cáo có dữ liệu sai trọng yếu, nên làm gì?

Sửa hoặc báo cáo lỗi theo quy trình kịp thờiChờ xem có ai phát hiện khôngChỉ sửa nếu khách hàng hỏi

Thành viên được yêu cầu trình bày dự báo như kết quả lịch sử. Hành động phù hợp là gì?

Làm theo vì cấp trên chịu trách nhiệmTừ chối trình bày sai và báo cáo theo quy trìnhĐưa vào phụ lục không ghi chú

Mini case · Apply the concept

Cấp trên đề nghị ghi một mức lợi nhuận dự phóng như kết quả đã đạt được để thu hút nhà đầu tư.

Trong mini case, điều gì làm yêu cầu của cấp trên không phù hợp?

Dự phóng bị mô tả như kết quả đã xảy raBáo cáo có thiết kế ngắnNhà đầu tư chưa phản hồi

Chọn bài khác Ôn flashcard ETHICS

Nội dung và câu hỏi được biên soạn mới theo chủ đề Ethical and Professional Standards trong outline công khai Level I 2027. Đây không phải nội dung chính thức của CFA Institute và cần chuyên gia rà soát.